Contributi, limiti e vantaggi fiscali: il 401(k) è lo strumento chiave per un ritiro anticipato e una pensione economicamente stabile.
Negli Stati Uniti, l’idea di restare attivi professionalmente fino a tarda età sta perdendo terreno. Sempre più persone iniziano a considerare seriamente la pensione anticipata, già a partire dai 62 anni. Secondo una recente analisi della Federal Reserve Bank di New York, solo il 45,8% degli americani oggi prevede di lavorare oltre quella soglia, contro il 54,6% del periodo pre-pandemia. Un calo netto, che riflette un cambiamento culturale profondo.
La pandemia ha lasciato un segno duraturo, spingendo molti a rivedere le proprie priorità e a rivalutare il tempo libero come valore imprescindibile. Un dato significativo lo conferma: il 56% dei lavoratori ha scelto di andare in pensione prima del previsto, spesso per motivi di salute o disabilità. E sebbene l’età pensionabile ufficiale resti compresa tra i 66 e i 67 anni (in base all’anno di nascita), è possibile accedere ai benefici previdenziali già a 62 anni, a condizione di aver maturato almeno dieci anni di contributi.
L’importanza della pianificazione finanziaria
Sognare la pensione anticipata è facile, ma renderla sostenibile richiede preparazione. Molti americani, però, non sono pronti a fronteggiare le esigenze economiche del pensionamento. Un dato allarmante: circa un terzo dei baby boomer più giovani conta sulla previdenza sociale per coprire almeno il 90% del proprio reddito da pensionati.
Rachel Cruz, esperta di finanza personale, ha sottolineato a Mornings with Maria su Fox News l’importanza di investire pensando al lungo periodo. “E’ necessario investire con una view a lungo termine, senza farsi prendere dal panico se i mercati scendono per esempio. Solo con questa strategia in mente la generazione Z ma anche i millennial, che vedono la fine dell’attività lavorativa come lontana, se non lontanissima, possono assicurarsi una pensione d’oro”. Il consiglio? Iniziare a costruire un piano 401(k) e destinare almeno il 15% del reddito alla previdenza, ma solo dopo aver ridotto i debiti e creato un fondo di emergenza.
Piano 401(k): cos’è e come funziona
Il 401(k) è un piano di risparmio pensionistico tra i più utilizzati negli Stati Uniti, progettato per permettere ai dipendenti di mettere da parte risorse in modo vantaggioso dal punto di vista fiscale. I contributi vengono prelevati direttamente dalla busta paga, facilitando l’accumulo progressivo.
Esistono due principali tipologie:
- 401(k) tradizionale, in cui i contributi sono versati al lordo delle tasse, abbattendo il reddito imponibile nell’anno in corso, ma imponibili al momento del ritiro;
- 401(k) Roth, che prevede versamenti netti da imposte, ma consente prelievi esentasse durante la pensione.
Una volta iscritto, il dipendente sceglie la percentuale del proprio stipendio da destinare al piano. Spesso, il datore di lavoro contribuisce con una quota aggiuntiva, aumentando così il capitale finale. È possibile investire i fondi in azioni, obbligazioni o fondi comuni selezionati dall’azienda, con una crescita tassata solo al momento del prelievo.
Contributi, limiti e considerazioni
Per il 2024, il tetto massimo di contribuzione individuale è fissato a 23.000 dollari per chi ha meno di 50 anni. Oltre questa soglia, gli over 50 possono versare un extra di 7.500 dollari, raggiungendo un totale potenziale di 30.500 dollari. Tuttavia, esistono limiti complessivi (dipendente + datore di lavoro), aggiornati periodicamente dall’IRS in base all’inflazione.
Il piano 401(k) offre diversi vantaggi: dalla riduzione del reddito imponibile alla possibilità di far crescere gli investimenti senza tassazione immediata. Tuttavia, non è esente da rischi. I prelievi prima dei 59 anni e mezzo comportano solitamente una penalità del 10%, salvo eccezioni specifiche, come l’uscita dal lavoro dopo i 55 anni.
Per chi sogna una pensione anticipata, il messaggio è chiaro: serve un piano ben congegnato, iniziando da oggi.